Призначення платежу: приклади та як уникнути перевірок податкової та блокування рахунку

Бізнес та гроші

Дмитро Шевченко

Редактор стрічки новин

Адвокати радять уникати фраз типу "за послуги" — вони викликають інтерес у податкової. Фото: unsplash.com

Правильне призначення платежу — це простий спосіб захиститися від зайвих запитів банку та контролюючих органів

Податкова й банки все активніше відстежують перекази між фізичними особами, тому навіть буденні операції іноді викликають запитання. Чітке, конкретне призначення платежу допомагає пояснити природу транзакції й уникнути підозр у систематичній підприємницькій діяльності.

Адвокат Богдан Янків зібрав понад 50 шаблонів формулювань для різних ситуацій, які полегшують життя платникам і знижують ризики перевірок. Використовуйте їх як орієнтир — і не забувайте зберігати підтверджуючі документи (чеки, розписки, договори).
БІЛЬШЕ ПО ТЕМІ:

Що потрібно знати перед тим, як писати призначення платежу

  1. Будьте конкретними. Коротко вказуйте мету платежу, період або дату, місце чи предмет операції — це робить транзакцію природною.

  2. Вказуйте родинний зв’язок при сімейних переказах. Для подарунків і допомоги від батьків/дружини/дітей зазначайте ступінь споріднення — це знижує ризик запиту.

  3. Варіюйте формулювання для регулярних платежів. Ідентичні щомісячні фрази викликають підозру автоматизованих систем — додавайте період або конкретну мету.

  4. Уникайте “бізнес-термінів”. Фрази “за послуги”, “за товар”, “гонорар” або “винагорода” автоматично підвищують увагу податкових органів.

  5. Документуйте великі та сумнівні операції. Розписка, договір, чек або скриншот домовленості — ваш найкращий захист.

Готові формулювання — приклади по категоріях (використовуйте як шаблони)

1. Сімейні перекази та подарунки

  • “Подарунок від матері на день народження”

  • “Фінансова допомога від батька на навчання”

  • “Подарунок від дружини на лікування” (за можливості додайте місяць/дату)

2. Компенсація спільних витрат (друзі, колеги)

  • “Компенсація за спільну вечерю в ресторані (назва)”

  • “Повернення коштів за квитки на концерт (дата)”

  • “Розподіл витрат на паливо — поїздка Київ–Львів” (згадайте конкретику — місце, дату або суму)

3. Повернення боргу / позики

  • “Повернення боргу за розпискою від 15.03.2025”

  • “Погашення позики за договором №12 від 20.02.2025”

  • “Повернення позики, наданої готівкою 10.01.2025”

4. Продаж вживаних речей

  • “Повернення коштів за вживаний iPhone 12 (особисте користування)”

  • “Розрахунок за вживаний ноутбук MacBook (особисте використання)”

  • “Продаж особистого одягу — повернення коштів”

5. Оплата оренди та комуналки

  • “Оплата оренди квартири за жовтень 2025”

  • “Оплата комунальних послуг (опалення) за вересень 2025”

  • “Оплата інтернету — провайдер [назва] за жовтень”

6. Компенсація за разові послуги між приватними особами

  • “Компенсація витрат на бензин за підвезення до аеропорту”

  • “Відшкодування допомоги з переїздом (друзі)”

  • “Компенсація часу/матеріалів за разову допомогу”

7. Операції між власними рахунками

  • “Переказ власних коштів між особистими рахунками”

  • “Поповнення власної картки з накопичувального рахунку”

  • “Консолідація власних коштів на основний рахунок”

Чого категорично уникати в призначенні платежу

  • “За послуги”, “За роботу”, “Гонорар”, “Оплата за консультацію”, “За товар” — ці формулювання одразу привертають увагу.

  • Постійні ідентичні фрази у регулярних виплатах — сигнал для автоматичних систем моніторингу.

Кілька додаткових правил і практичних порад

  1. Якщо це регулярна діяльність — реєструйте ФОП. Якщо отримуєте гроші за товари чи послуги більше 3–4 разів на місяць — офіційна реєстрація захищає від претензій.

  2. Зберігайте підтвердження. Чеки, квитанції, розписки, скриншот листування або договори — вони знадобляться при поясненнях.

  3. Варіюйте формулювання. Навіть при регулярній сімейній допомозі пишіть “фінансова підтримка від батьків за листопад” — “матеріальна допомога родини на навчання за грудень” і т. д.

  4. При великих одноразових сумах додавайте обґрунтування. Наприклад: “Повернення боргу за розпискою від (дата)” або “Продаж особистого авто Toyota Camry 2018”.

Правильне призначення платежу — це ваш перший та найпростіший захист від зайвих питань банку і податкової. Будьте конкретними, уникайте “комерційних” термінів, документуйте великі операції та, при регулярних надходженнях, розгляньте легальну реєстрацію діяльності.

БІЛЬШЕ ПО ТЕМІ:

Ми навчилися захищати свої перекази від пильної уваги податкової та банків. Щоб узяти фінанси під повний контроль, потрібна дисципліна. Дізнайтеся про 9 рутинних звичок, які навчать контролювати бюджет.